KREDITOR: EGENSKAPER, TYPER OG EKSEMPLER - DUDAS - 2026

En kreditor er en person, bank eller annet selskap som har gitt kreditt eller har lånt penger til en annen part, som den er ment å motta i fremtiden. Parten som kreditten er gitt til, er en kunde, som nå vil bli omtalt som en skyldner.

Selskapet som leverer tjenester eller produkter til en enkeltperson eller et selskap anses også som en kreditor, uten å kreve betaling umiddelbart, på grunn av det faktum at klienten skylder selskapet penger for de produktene eller tjenestene som allerede er levert.

Kilde: Aleenajoseph222 CC BY-SA 4.0

Banker og andre finansinstitusjoner utgjør en viktig del av kreditorene som opererer i dagens økonomi, selv om enkeltpersoner gjennom vekst av ordninger som private lån også kan bli kreditorer for selskaper.

Bedrifter og offentlige etater utgjør ytterligere kreditorer, som kan tilby finansiering til voksende virksomheter.

Begrepet kreditor brukes ofte i finansverdenen, spesielt med henvisning til kortsiktige lån, langsiktige obligasjoner og boliglån.

kjennetegn

I utgangspunktet ligner forholdet mellom skyldner og kreditor som forholdet mellom kunde og leverandør. Du kan være kunde og leverandør på samme tid, akkurat som du kan være skyldner og kreditor samtidig.

Skyldige beløp til kreditorer rapporteres i selskapets balanse som gjeld.

De fleste balanser rapporterer beløpene som skyldes kreditorer i to grupper: kortsiktig gjeld og langvarig (eller langsiktig) gjeld.

Hvordan kreditorer tjener penger

Kreditorer tjener penger på å kreve renter på lånene de tilbyr til sine kunder.

For eksempel, hvis en kreditor låner låntakeren $ 5000 til en rente på 5%, tjener utlåner penger på grunn av renten på lånet.

På sin side aksepterer kreditor en viss risiko, som er at låntaker ikke kan betale lånet. For å dempe denne risikoen indekserer kreditorene renten til låntakerens kredittverdighet og kreditthistorie.

Prioritetsrenten varierer basert på en rekke faktorer, inkludert forskuddets størrelse og kreditor selv. Kredittverdighet har imidlertid en primær innvirkning på renten.

Låntakere med utmerket kredittvurdering anses som lav risiko for kreditorer. Som et resultat får disse låntakerne lave renter.

I motsetning til dette er låntakere med lav kredittscore risikabelt for kreditorer. For å takle risiko belaster kreditorene deg høyere renter.

Hva skal jeg gjøre hvis kreditor ikke blir betalt

Hvis en kreditor ikke mottar tilbakebetaling av gjeld, har den visse ressurser for å kunne innkassere den.

Hvis gjelden er støttet av sikkerhet, som pantelån eller billån, som er støttet av henholdsvis hus og biler, kan kreditor forsøke å gjenvinne dette pantet.

I andre tilfeller der gjelden er usikret, kan kreditor ta skyldneren til retten, med den hensikt å pyntgjøre skyldnerens lønn eller sikre at en annen type refusjonspålegg blir generert av retten.

Personlige kreditorer som ikke er i stand til å inndrive en gjeld, kan kreve den på selvangivelsen som et kortsiktig tap på kapitalgevinsten. For å gjøre det, må de gjøre en betydelig innsats for å kreve gjelden.

Kreditorer og konkurssaker

Hvis en skyldner bestemmer seg for å inngi konkurs, varsler retten kreditor om prosessen. I noen konkurssaker blir alle skyldneres ikke-vesentlige eiendeler solgt for å betale ned gjeld. Konkursmannen betaler gjeld i prioritert rekkefølge.

Skattegjeld og underholdsbidrag får ofte topp prioritet, sammen med strafferabatt, overbetaling av føderale fordeler og en håndfull annen gjeld.

Usikrede lån, som kredittkort, prioriteres sist. Dette gir kreditorene den minste sjansen for å få tilbake penger fra skyldnere under konkursbehandling.

typer

Generelt kan kreditorer klassifiseres på to måter, som personlige eller reelle. Mennesker som låner ut penger til familie eller venner er personlige kreditorer.

Ekte kreditorer, for eksempel banker eller finansieringsselskaper, har lovlige kontrakter signert av låntakere. Dette gir utlåner rett til å kreve noen av skyldnerens virkelige eiendeler, for eksempel eiendom eller biler, hvis lånet er misligholdt.

Kreditorer kan også deles inn i to kategorier: sikret og usikret. En sikret kreditor har en sikkerhet eller en avgift, som er en del av eller hele selskapets eiendeler, for å sikre den gjeld som skyldes det.

Dette kan for eksempel være et pantelån, der eiendommen representerer sikkerhet. En usikret kreditor har ikke noe gebyr på selskapets eiendeler.

Gjeldstyper

Skillet mellom seniorgjeld og ansvarlig gjeld er avgjørende for kreditorer og investorer.

Seniorgjeld anses som mindre risikofylt enn ansvarlig gjeld. Dette er fordi det er den første i betalingslinjen, etter at betalingsmidlene er tilgjengelige.

Det betyr at renten som er betalt på seniorgjeld er lavere enn den som er betalt på usikret gjeld.

eksempler

Eksempel på kreditor er firmaansatte som skylder lønn og bonus. Også myndighetene som det skyldes skatt, og kunder som har gjort innskudd eller andre forskudd.

Anta et scenario med en ekte kreditor, bank XYZ, som blir oppsøkt for et lån. Hvis du godkjenner og låner pengene, blir bank XYZ kreditor.

Enkeltpersoner og bedrifter kan ha flere kreditorer når som helst, for mange forskjellige typer gjeld.

Ytterligere eksempler på kreditorer som utvider kredittlinjer for penger eller tjenester inkluderer: verktøyfirmaer, helseklubber, telefonselskaper og kredittkortutstedere.

Ikke alle kreditorer regnes som likeverdige. Noen kreditorer anses som overlegne andre eller eldre, mens andre vil være underordnet.

Hvis for eksempel selskap XYZ utsteder obligasjoner, blir obligasjonseierne seniorkreditorer for aksjonærer i selskap XYZ. Hvis XYZ Company senere går konkurs, har obligasjonseiere rett til tilbakebetaling foran aksjonærene.

referanser

1. Investopedia (2018). Skyldneren. Hentet fra: investopedia.com.
2. Regnskapstrener (2018). Hva er skillet mellom skyldner og kreditor? Hentet fra: accountingcoach.com.
3. Investopedia (2018). Kreditor. Hentet fra: investopedia.com.
4. Regnskapstrener (2018). Hva er en kreditor? Hentet fra: accountingcoach.com.
5. Wikipedia, gratis leksikon (2018). Kreditor. Hentet fra: en.wikipedia.org.
6. Investing Answers (2018). Kreditor. Hentet fra: investinganswers.com.