ANSLÅTT KONTANTSTRØM: HVA DEN BESTÅR AV OG EKSEMPEL - DUDAS - 2025

Den anslåtte kontantstrømmen er et estimat på pengene som forventes å komme inn og ut av virksomheten. Inkluderer alle forventede inntekter og utgifter. Kontantstrømprognosen dekker vanligvis en 12-måneders periode. Imidlertid kan estimatene dekke en kortere periode, for eksempel en måned eller en uke.

Kontantstrøm kan indikere hvordan det går med en virksomhet; kan du se hvor mye penger som går gjennom virksomheten. Som mange av selskapets økonomiske tall, kan kontantstrøm projiseres.

Kilde: pixabay.com

Kontantstrøm kan indikere hvordan det går med en virksomhet; kan du se hvor mye penger som går gjennom virksomheten. Som mange av selskapets økonomiske tall, kan kontantstrøm projiseres.

Det ville være interessant å kunne se hvordan kontantstrømmen kan se ut i fremtiden, noe som kan gjøres med en anslått kontantstrøm. Selv selskaper med sunn vekst og sterkt salg risikerer å skylde mer enn de har råd til i en gitt måned.

Heldigvis kan en gjennomgang av kontantstrømprognosen din hver måned hjelpe deg med å identifisere potensielle kontantmangel de kommende månedene.

Hva er den anslåtte kontantstrømmen?

Prosjektering av kontantstrøm kan gi en klarere ide om hvor en bedrift skal og hvordan forbedringer kan gjøres.

Kontantstrømprognoser kan bidra til å forutsi kontantoverskudd eller mangel i virksomheten. Du kan se hvilke perioder som har mer inntekt eller flere utgifter. Anslag kan også brukes til å estimere effekten av en mulig endring i virksomheten.

For eksempel å ansette en ansatt i løpet av de neste månedene. Ansattes lønn, skatt og andre utgifter kan legges til anslaget. Dermed kan man se hvordan ansettelse av arbeidstaker kan påvirke kontantstrømmen.

Flere kontantstrømprognoser kan gjøres. Du kan lage en projeksjon for et optimistisk scenario, et pessimistisk, og det mest sannsynlige. Dette kan hjelpe deg å se hvordan det går med en virksomhet i flere situasjoner.

Bruk av prosjektert kontantstrøm

Hvis innlån er påkrevd, kan det være nødvendig med en anslått kontantstrøm for å demonstrere betalingsevne. Långivere kan se hvordan virksomheten er og bedømme likviditeten basert på estimatene.

Du kan bestemme om virksomheten oppfyller forventningene ved å gå gjennom anslagene, sammenligne dem med faktiske resultater. Dette kan bidra til å bestemme hvor justeringer må gjøres, for eksempel å kutte utgifter.

Imidlertid vil kontantstrømprojeksjonen aldri være perfekt. Det er en raffinert gjetning. Til tross for ufullkommenhetene, kan disse estimatene være nyttige verktøy og guider.

Betydning

Det er viktig fordi hvis en bedrift går tom for kontanter og ikke kan skaffe ny finans, vil den bli insolvent. Kontantstrømmen er livsblodet til alle virksomheter.

Som et resultat er det essensielt at lederprosjekterer hva som vil skje med kontantstrøm for å sikre at selskapet har tilstrekkelige midler til å overleve. Her er de viktigste grunnene til at en anslått kontantstrøm er så viktig:

- Identifiser på forhånd det eventuelle underskuddet i kontantsaldoer. Tenk på den prosjekterte kontantstrømmen som et system for tidlig varsling. Dette er den viktigste grunnen til en anslått kontantstrøm.

- Forsikre deg om at selskapet kan betale leverandører og ansatte. Leverandører som ikke tar betalt snart vil slutte å levere virksomheten. Det er enda verre hvis ansatte ikke får betalt i tide.

- Oppdage problemer med kundebetalinger. Forberedelse av anslaget oppfordrer selskapet til å observere hvor raskt klienter betaler gjeldene sine.

Som en viktig disiplin for økonomisk planlegging, er anslått kontantstrøm en viktig styringsprosess, i likhet med å utarbeide forretningsbudsjetter.

Hvordan beregne den anslåtte kontantstrømmen?

-Start med mengden kontanter som selskapet har i begynnelsen av perioden. Det vil si alle inntekter minus alle utgifter fra forrige periode.

-Det er beregnet hvor mye penger som skal inn i virksomheten neste periode. Inngående kontanter kan omfatte inntekter, tidligere kredittomsetning og lån. Framtidig salg blir prognosert ved å se på inntektsutviklingen fra tidligere perioder.

Enhver ny faktor som kan være forskjellig fra tidligere perioder, må tas med i betraktningen. Å legge til et nytt produkt kan for eksempel føre til høyere salg.

- Alle utgifter som skal betales for neste periode er estimert. Både variable og faste kostnader må vurderes. Variable kostnader, som råvarer, svinger med salget. Faste kostnader endres ikke ved salg, og inkluderer husleie, verktøy og forsikring.

- Estimerte utgifter trekkes fra estimert inntekt. Det resulterende tallet er den forventede kontantstrømmen til virksomheten.

- Kontantstrøm legges til åpningsbalansen. Dette vil gi avslutningsbalansen. Dette tallet vil også være åpningsbalansen for neste periode.

Eksempel

Dette er et eksempel på selskapets anslåtte kontantstrøm, forkortet til fire måneder for klarhet og enkelhet:

Åpningsbalansen er mengden penger som vil være tilgjengelig i begynnelsen av hver måned.

I kontante inntekter plasseres alle pengene som kommer inn i selskapet hver måned for inkasso fra kredittsalg, direktesalg, lån osv.

Total kontante inntekt er summen av alle kontantinntekter for hver måned.

Utbetalingen viser alle utgiftene virksomheten kan pådra seg hver måned, for eksempel lønn, leverandørkontoer, husleieinnbetalinger og lån.

I den totale kontantstrømmen blir alle utgiftene lagt til, for å se nøyaktig pengene som vil komme ut hver måned.

Kontantstrøm er ganske enkelt din totale inntekt for måneden minus dine totale utgifter for måneden.

Sluttsum

Den avsluttende driftskontantbalansen er beløpet som faktisk har betydning for den forventede kontantstrømmen. Hvis man ser overordnede positive tall, kan det være noen ekstra penger til å investere tilbake i virksomheten.

Hvis du ser et negativt antall i noen av månedene, har du tid til å evaluere forskjellige alternativer for å forberede virksomheten på en slik omskifte.

referanser

1. Mike Kappel (2018). Hvordan lage en kontantstrømprojeksjon. Patriot-programvare. Hentet fra: patriotsoftware.com.
2. Wells Fargo Works (2016). Opprette en kontantstrømprojeksjon. Hentet fra: wellsfargoworks.com.
3. Tim Berry (2019). Hvordan prognose kontantstrøm. Bplans. Hentet fra: Articles.bplans.com.
4. Wikipedia, gratis leksikon (2019). Kontantstrømsprognoser. Hentet fra: en.wikipedia.org.
5. KashFlow (2019). Likviditets prognose. Hentet fra: kashflow.com.